2021年3月11日至4月30日，省审计厅审计组对省水利厅2020年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计，并向省水利厅送达了《云南省水利厅2020年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况的审计报告》（云审报〔2021〕44号，以下简称《审计报告》）和《云南省水利厅2020年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况的审计决定》（云审决〔2021〕26号，以下简称《审计决定》）。省水利厅高度重视审计反映问题的整改工作，主要领导及时主持召开审计工作领导小组会议，研究通过整改方案，明确整改责任单位及整改时限，各责任单位积极开展整改，截至2021年8月31日，本次审计发现的全部问题已整改到位。现按照云南省人民政府办公厅《关于做好2020年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作的通知》要求，将涉及问题的整改情况公示如下：

一、关于“1.未及时清理预付账款，导致少计业务活动费用745155元。”整改情况

已整改完成。

针对该问题，省水利厅在2021年5月记账—1、记账—2号凭证中核销预付账款，将745155元全部计入业务活动费用核算。

为做好以后预付账款核销工作，省水利厅一是加强后续预算项目管理，特别是信息化项目预算申报、评审审核把关，做好预算编制工作；二是加强财务专业知识学习，认真贯彻落实《政府会计准则》，做好财务核算工作。

二、关于“2.云南省水文水资源局本级和红河分局未及时上缴结转结余资金2411777.44元。”整改情况

已整改完成。

（一）省水文水资源局按照省审计厅要求，及时到省审计厅开具《云南省非税收入一般缴款书》，于2021年6月30日将应上缴财政的结转结余资金1,343,205.86元通过银行转账方式上缴财政，并于7月2日到省审计厅开具了《云南省罚没收入专用收据》。

（二）红河分局根据省审计厅要求，及时到红河州审计局开具《云南省非税收入一般缴款书》，于2021年7月2日将应上缴财政的结转结余资金1,068,571.58元通过银行转账方式上缴财政，并于7月5日到红河州审计局开具了《云南省罚没收入专用收据》。

省水文水资源局本级和红河分局合计上缴结转结余资金2,411,777.44元，全面完成了审计整改要求。

三、关于“3.未建立部门项目库管理制度。”整改情况

已整改完成。

根据《云南省财政厅关于印发〈云南省省级项目库管理办法〉的通知》（云财预〔2020〕50号），省水利厅结合实际情况制定了《云南省水利厅项目库管理办法》（征求意见稿）并征求了有关处室（单位）的意见，经省水利厅2021年第32次党组（扩大）会议通过，于2021年8月30日正式出台《云南省水利厅项目库管理办法》（云水资财〔2021〕29号）。下一步，省水利厅将严格按照该办法组织实施。

四、关于“4.漏记无形资产。”整改情况

已整改完成。

省水利厅在7月记账—27、28、29、30、31、32号凭证中将7项无形资产共计24604582.35元软件无形资产入账，完成整改。

五、关于“5.‘双随机、一公开’检查结果未按有关规定在国家企业信用信息公示系统中公示。”整改情况

已整改完成。

省水利厅2020年度“双随机、一公开”抽查结果信息共计148条，已于2020年底在厅网站公示。现按整改要求由政法处牵头组织有关处室在“国家企业信用信息公示系统（云南）”补录了59条信息，其余89条信息因抽查对象不是企业（如：工程建设管理局、学校、自然资源局等），未在公示系统名录库中，无法录入（经咨询省市场监管局，该公示系统适用于企业，非企业的检查结果无需录入），将继续在厅网站进行公示。