8月28日，省财政厅召开2027年预算编制工作布置会议。省级各一级预算单位、16个州（市）财政局和省财政直管县有关同志参会。省水利厅党组成员、副厅长包崇国以《聚焦绩效提质 深耕资金效能 全面提升水利预算绩效管理水平》在会上作交流发言，分享省水利厅在预算绩效管理方面的典型经验。

一、在绩效目标上下功夫，聚焦“三完善”优化绩效指标

一是完善绩效指标体系。突出水利行业特点，形成了一套类别齐全、层次清晰、务实管用的绩效指标体系。省水利厅建立了涵盖整体和项目支出的绩效指标216条。

二是完善绩效目标审核机制。坚持政策评估先行，抓好绩效目标与预算资金同步审核，严格落实业务处室初审、财务处室复核的双重审核机制，确保绩效量化程度、任务匹配度和可考核性满足绩效管理要求，切实避免绩效目标“纸上编、编完放”，从源头破除预算和绩效“两张皮”。在省财政厅组织的重点绩效目标审核中，被表彰为先进部门，获新增当年机动金100万元的奖励。

三是完善绩效目标报备流程。坚持自我加压，认真组织向水利部、财政部报送中央水利发展资金绩效目标，作为后续开展绩效监控和评价的依据，增强绩效目标刚性约束。2026年完成中央水利发展资金40条总体指标、592条细化指标报备。

二、在绩效监控上下功夫，聚焦“三抓好”实现绩效目标

一是抓好绩效目标监控。定期跟踪绩效目标完成情况，发现偏差及时纠正，促进全年目标顺利完成。2026年监控资金31.3亿元。

二是抓好预算执行监控。建立预算执行清单，明确执行节点和执行主体，采取联合调度、定期跟踪等方式加快预算执行。2026年上半年，省本级综合和单项预算执行进度均超过规定节点目标；中央水利发展资金预算执行进度达到71.2%，较上年同期提高17个百分点。

三是抓好监控问题反馈。健全监控预警反馈机制，做到及时预警、分类处置，及时纠正绩效产出不及预期、预算执行偏慢、项目推进受阻等苗头性、倾向性问题。

三、在绩效评价上下功夫，聚焦“三做到”做实绩效评价

一是做到绩效评价全覆盖。对纳入部门预算的所有资金开展绩效评价，全面检视资金使用效益。2026年完成25.5亿元部门预算资金绩效评价、涉及119个项目；完成20.5亿元中央水利发展资金绩效评价、涉及908个项目。

二是做到整体与专项并重。严格落实“1+N+1”（即：整体+分项+总报告）中央水利发展资金绩效评价要求，既全面掌握整体绩效水平，又精准深挖重点项目管理短板，确保评价全面系统、重点突出。

三是做到自评与复核同步。在督促做好自评的基础上，同步开展省级实地复核，以自评锁定复核重点、以复核校准自评偏差，切实提升绩效评价质量。2026年复核中央水利发展资金评价项目143个，复核资金占比为36%。

四、在绩效评价结果运用上下功夫，聚焦“三强化”规范绩效管理

一是强化绩效评价问题整改。建立问题台账，实行清单化、销号式整改，找准管理弱项，切实把绩效评价成果转化为优化资金配置、规范项目管理、提升治理效能的具体举措。

二是强化绩效管理规范提升。立足水利行业特点，持续完善绩效制度体系，制定了《云南省水利厅全面实施预算绩效管理工作方案》和水利竞争性项目立项管理规定等制度，竞争性项目立项时绩效评分占比不低于20%，有力推动绩效管理从“被动落实”向“主动规范”转变。

三是强化绩效评价结果运用。严格落实绩效评价结果与下年度预算安排挂钩机制，树立“绩优多得、绩差扣减”的鲜明导向。2026年运用绩效评价因素分配中央水利发展资金4448万元。